酒店的经营管理是否有效,最直观的就是定期的报表来体现,那这份报表该从什么角度来分析才能对未来的经营管理起到作用,大家可以从一下八个板块入手,其中,将实际经营数据与预算、去年同期和上月情况进行对比是整个报表的核心板块,有对比才能及时发现问题,具体八个板块如下:
第一版块:整体情况预算比、同比、环比分析
1.1经营收入;
1.2GOP额/率:所谓的GOP数据,也就是经营收入减去可控费用得出的数据,此数据也是最能体现管理人员管理能力的核心数据之一。
1.3每平方米产生的收益:即酒店每平方米产生的收益,正如酒店业界奉行的一句话——寸土寸金,意思就是要通过合理的设计,把酒店的每一寸土地资源都发挥到淋漓尽致,使其为未来的收益最大化而服务。
1.4纯利润。
第二板块:房务板块预算比、同比、环比分析
2.1经营收入;
2.2可控费用分析;此部分的管控是最能体现管理者管理能力的,费用控制得好,GOP率就高,控制不好,就等于浪费。在现实管理工作中,发现缺乏成本控制意识的职业经理人真不少,我俗称这些人叫“蒙着脑袋搞经营”,结果可想而知了。
2.3GOP额/率;
2.4出租率;是衡量酒店客房经营好与坏的最直接指标之一,一家酒店装修再豪华、再高档,自己鼓吹管理是多么多么的到位,但成天没人来住,那就失去存在的价值。出租率的计算基本公式是:当月实际出租房数除以总出租房数乘以100%。
2.5平均房价;当月客房总营业收入除以总出租房数。
2.6REVPAR;英文翻译过来称为:平均每房收益,其计算方法就是当月客房总营业收入除以当月总房数量。
2.7单房成本;包括一次性用品、洗涤费用、能耗、人工等费用在内,真正全面了解我们一间的成本费用与现实定价和收益是否合理。
2.8人均生产力等等;从客观角度,可以得知其人员配置是否臃肿?生产力是高还是低,一切以数据来说话。
第三板块:餐饮板块预算比、同比、环比分析
餐饮板块应分为中餐、西餐,如果有其他风味餐厅的话,也可以列入,先综合分析,后逐个餐厅一一分析。分析的几个数据无外乎:
3.1经营收入;
3.2可控费用分析;此部分最好能增加餐具耗损情况的分析在内。
3.3毛利率;餐饮的毛利率是最能体现管理能力的数据之一,也作为对餐饮管理人员绩效考核的重要指标之一。
3.4上座率;就是实际上座数量除以应该上座数量乘以100%。
3.5人均消费额;当月总营业收入除以消费总人数。
3.6台均消费额;当月总营业收入除以总消费台数。
3.7人均生产力;
3.8当月最畅销的十大菜系;这项分析非常重要,能了解餐厅的招牌菜,吸引客人消费,形成自己独有的核心竞争力。
第四板块:娱乐、康体预算比、同比、环比分析
4.1经营收入;
4.2可控费用分析;
4.3GOP额/率;
4.4人均生产力等
第五板块:人工成本预算比、同比、环比分析
5.1人工成本及占比;
5.2福利成本及占比;
5.3人力资源成本及占比。
合理的控制人力资源成本,是酒店管理工作的重要环节之一,酒店奉行高品质的服务,但也不能一味的打人海战术,只有在合理配置人手的情况下,为客人提供最为满意的服务。这才是人力资源成本控制的魅力所在。
第六板块:能耗预算比、同比、环比分析
6.1水及占比;
6.2电及占比;
6.3燃气及占比;
6.4总能耗及占比;这是体现酒店在能耗控制方面硬指标,节约每一滴水,节省每一度电,日积月累,能省下不少钱。
6.5每日能耗消耗与经营收入曲线对比分析,这份曲线表,最能发现问题的就是可以找到规律:收入与耗损是否成正比?如果不是,说明我们在能耗控制上有问题,应彻查原因,进而达到合理控制每一分能耗之目的。
第七板块:营销分析
7.1广告费用;作为新开酒店,可能在广告投入上占比要大一些,作为成熟、步入正轨的酒店,此费用相对要弱化。
7.2业绩完成情况分析;这里的业绩主要指营销部门完成情况,可将所有营销员完成情况一一展示,了解完成比率,查找原因,修正方向。
7.3客源结构分析;应从客源结构、客源来源地等方面纵、横向进行分析,为我们针对性的提供宾客服务可起到很重要的指引和辅助作用。
7.4周边同档次酒店情况对比分析;俗话说:知己知彼、方能百战不殆,同行是对手,不是敌人,只有充分了解周边同行的基本情况,我们才能对自己下步经营做出正确的决策,甚而从差异化的角度搞好自身的经营。
7.5收益管理分析,未雨绸缪,做好收益管理是实现客房收益实现最大化的最好工具,不可忽视。
第八板块:后勤部门的费用分析
根据实际情况分析即可,此部分费用不易过多。
八大板块,八项分析,这仅仅是一个大体的方向,当然也存在许多不尽如人意之处。仅作为“抛砖引玉”的话题,希望能给各位酒店人带来一些思考和启发。